Szanowni Państwo !
Serdecznie zapraszamy do udziału w szkoleniu przygotowanym w specjalnej ofercie w ramach promocji rozwoju zawodowego służb finansowo-księgowych.

 

PODATEK VAT I CIT W PRAKTYCE FIRMY
ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM
ZMIAN od 01.04.2011r. oraz od 01.07.2011r. OMÓWIENIE NAJCZĘSTSZYCH KONTROWERSJI DOTYCZĄCYCH ZAGADNIEŃ PODATKOWYCH.

 

                               (zajęcia warsztatowe - 2 dni)

Powrót do strony głównej

 

TERMIN: 29 - 30 czerwiec 2011r.

 

Cena szkolenia - 1.085,00 zł netto (1.334,55 brutto)

 

Lokalizacja:
Centrum Konferencyjno - Kongresowe Fundacji „Polska-Wiek XXI”
ul. Bobrowiecka  9,  Warszawa

harmonogram szkolenia w formacie pdf

 

oferta w formacie pdf

 

program szkolenia w formacie pdf 

 

Cena szkolenia obejmuje:

Cena szkolenia obejmuje:materiały szkoleniowe wraz z pozycją książkową (424 strony) – „Podatki - ujednolicone przepisy” + płyta CD (płyta zawiera m.in. nowe klasyfikacje PKWiU   2008   oraz   KŚT ),  zajęcia  warsztatowe, obiad, przerwy kawowe i certyfikat ukończenia szkolenia.

Dla osób chcących korzystać z zakwaterowaniem (2 noclegi + śniadania) do ceny szkolenia należy doliczyć 320 zł netto + 8% VAT (345,60 zł brutto) – zakwaterowanie w pokoju dwuosobowym lub 340 zł netto + 8% VAT (367,20 zł brutto) - zakwaterowanie w pokoju jednoosobowym. Organizator zastrzega sobie prawo w przypadku braku miejsc w Centrum Konferencyjno - Kongresowym Fundacji „Polska-Wiek XXI” do zakwaterowania w ośrodkach w pobliżu Centrum Konferencyjnego w odległości nie większej niż 20 min. piechotą; standard ośrodka zastępczego nie będzie niższy od Centrum Konferencyjnego.
 

Prowadzący:

Piotr Passowicz -  doradca podatkowy, prawnik. Uczestniczy w pracach komisji Sejmu i Senatu RP dotyczących prawa podatkowego, w tym ostatnich zmian ustawy o VAT. Członek International Fiscal Association (IFA). Specjalizuje się w kompleksowym doradztwie podatkowym na rzecz przedsiębiorców w zakresie VAT, PDOP i międzynarodowego prawa podatkowego. Autor publikacji z zakresu prawa podatkowego. Od 2007 r. członek Rady Podatkowej PKPP „Lewiatan”, w której od 2009 r. pełni funkcję Wiceprzewodniczącego Zespołu ds. Monitorowania Orzecznictwa.

W przypadku zainteresowania prosimy o pobranie karty zgłoszeniowej i harmonogramu szkolenia z naszej strony internetowej (www.masterbiznes.pl). Kartę zgłoszeniową i harmonogram szkolenia możemy wysłać także faxem lub e-mailem po uprzedniej prośbie telefonicznej.

 

Ilość miejsc ograniczona - decyduje data zgłoszenia

 

PROGRAM SZKOLENIA

 

1.  Nieodpłatne przekazania i usługi od 1.04.2011r.

1.1. Kontrowersje wokół nieodpłatnych przekazań towarów na cele przedsiębiorstwa przed 1.04.2011r.

1.2. Korygowanie podatku należnego od nieodpłatnych przekazań wykazanego przed 1.04.2011r.

1.3. Nieodpłatne przekazanie towarów od 1.04.2011r.

1.4. Nieodpłatne przekazanie na cele reprezentacji, reklamy, promocji, w ramach sprzedaży premiowej, konkursów, sponsoringu od 1.04.2011r.

1.5. Nieodpłatne przekazanie infrastruktury od 1.04.2011r.

1.6. Nieodpłatne przekazanie na rzecz pracowników, członków zarządów itd. od 1.04.2011r.

1.7. Nieodpłatne świadczenie usług od 1.04.2011r.

1.8. Nieodpłatne użycie towarów stanowiących część przedsiębiorstwa podatnika –nowy rodzaj „nieodpłatnego świadczenia usług” od 1.04.2011r.

1.9. Nieodpłatne świadczenie usług na cele osobiste pracowników: imprezy integracyjne, zapewnienie dojazdu do pracy od 1.04.2011r.

1.10. Szczególne regulacje dot. VAT od usług medycznych („pakietów”) dla pracowników

1.11. Prezenty o małej wartości i próbki – problemy interpretacyjne

 

2. Najnowsze wyroki TS UE (ETS) dotyczące nieodpłatnych przekazań – konsekwencje dla polskich   podatników

2.1. Przekazanie bonów towarowych w świetle nowelizacji 1.04.2011r. oraz wyroku TS UE (ETS) ws. Astra Zeneca

2.2. Przekazanie prezentów (nagród) za pośrednictwem agencji reklamowej w świetle  nowelizacji od 1.04.2011r. oraz wyroku TS UE (ETS) ws. Baxi Group Ltd.

 

3. Udostępnienie samochodów służbowych do celów prywatnych –   VAT i PIT

3.1. Udostępnianie pracownikom samochodów służbowych do celów prywatnych a VAT w świetle zmian od 1.01.2011r. i od 1.04.2011r.

3.2. Udostępnianie pracownikom samochodów służbowych osobowych i „z kratką” do celów prywatnych a VAT   w latach 2011 – 2011 – kontrowersje wokół zakresu wyłączenia z opodatkowania (m. in. znaczenia momentu nabycia, problem samochodów w leasingu)

3.3. Udostępnianie pracownikom samochodów służbowych do celów prywatnych a prawo do odliczenia podatku naliczonego VAT

3.4. Podstawa opodatkowania usługi nieodpłatnego udostępnienia samochodu pracownikowi – kontrowersje wokół art. 29 ust. 12 ustawy o VAT

3.5. Udostępnianie pracownikom samochodów służbowych do celów prywatnych - przychód pracownika w PDOF w świetle najnowszych interpretacji organów podatkowych

3.6. Dojazd samochodem służbowym do i z pracy – możliwości optymalizacji w świetle aktualnych interpretacji oraz orzecznictwa

 

4. Refakturowanie od 1.04.2011r.

4.1. Refakturowanie w polskiej ustawie o VAT i Dyrektywie VAT przed 1.04.2011r.

4.2. Implementacja przepisów Dyrektywy do polskiej ustawy od 1.04.2011r.

4.3. Moment powstania obowiązku podatkowego w VAT i CIT dla refakturującego – rozbieżności interpretacyjne

4.4. Refakturowanie a stawka podatku VAT

4.5. Refakturowanie a zmiana stawki podatku VAT

4.6. Refakturowanie usług zwolnionych – kiedy refakturujący ma prawo do zwolnienia z VAT.

4.7. Podstawa opodatkowania VAT przy refakturowaniu

4.8. Refakturowanie a świadczenia złożone (np. refakturowanie kosztów ubezpieczenia przez leasingodawcę )

 

5. Nowe zasady odliczanie podatku naliczonego wg „proporcji”

5.1. Przypisanie podatku naliczonego VAT do działalności opodatkowanej i zwolnionej

5.2. „Czynności wykonywane sporadycznie” w świetle aktualnego orzecznictwa i interpretacji

5.3. Wyrok TS UE (ETS) w sprawie prawa do odliczenia dla podatników o proporcji < 2% - wpływ na rozliczenia za okresy sprzed nowelizacji

5.4. Prawo do odliczenia podatku naliczonego przez podatników o proporcji < 2% po nowelizacji

5.5. Rezygnacja z odliczenia podatku naliczonego o przez podatników o proporcji < 2% po nowelizacji – wpływ na rozliczenia w PDOP

5.6. Prawo do odliczenia podatku naliczonego przez podatników o proporcji > 98% przed nowelizacją

5.7. Prawo do odliczenia podatku naliczonego przez podatników o proporcji > 98% po nowelizacji – jak stosować limit 500 zł  - omówienie na praktycznym przykładzie

5.8. Momentu wejścia w życie nowych przepisów dla podatników o proporcji > 98% - 1.04.2011r., rozliczenie za 2011r., czy rozliczenie za 2012r. ? – kontrowersje wokół przepisów wprowadzających i przejściowych, naruszenie art. 2. Konstytucji?

 

6. Rozliczenie podatku należnego VAT przez nabywcę od 1.04.2011r. i 1.07.2011r.

6.1. Dostawa złomu – zasady opodatkowania przed 1.04.2011r.

6.2. Dostawa złomu – zasady opodatkowania od 1.04.2011r.

6.3. Dostawa złomu – moment powstania obowiązku podatkowego i podstawa opodatkowania od 1.04.2011r.

6.4. Dostawa złomu - przepisy przejściowe

6.5. Usługa polegająca na sprzedaży prawa do emisji gazów cieplarnianych od 1.04.2011r.

6.6. Zastąpienie pojęcia „złom” załącznikiem do ustawy od 1.07.2011

6.7. Świadczenie usług na terytorium kraju przez podatników zagranicznych – rozliczenie przez nabywcę od 1.04.2011

6.8. Nowe definicje „miejsca siedzib działalności gospodarczej podatnika”, „stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej”, „stałego miejsca zamieszkania” i „zwykłego miejsca pobytu” od 1.07.2011

6.9. Treść faktur wystawianych przez nabywcę i odbiorcę

 

7. Usługi świadczone na obszarze polskich portów morskich i inne usługi na rzecz armatora

7.1. Stosowanie stawki 0 % dla usług świadczonych na obszarze polskich portów morskich oraz pozostałych usług świadczonych na rzecz armatora morskiego przed 1.04.2011r.

7.2. Stosowanie stawki 0 % dla usług świadczonych na obszarze polskich portów morskich oraz pozostałych usług świadczonych na rzecz armatora morskiego od 1.04.2011r.

7.3. Ocena zgodności nowych przepisów z prawem UE (orzeczenie ETS ws. Elmeka NE)

 

8. Pozostałe zmiany w ustawie o VAT od 1.04.2011 i 1.07.2011

8.1. WDT – towary objęte procedurą wywozu

8.2. Kwota należna od osoby trzeciej a podstawa opodatkowania

8.3. Zmiany w katalogu usług zwolnionych

8.4. Nabycie usług od podatników z „rajów podatkowych”

8.5. Przedstawiciel podatkowy

8.6. Rozliczanie importu towarów w deklaracji

8.7. Miejsce świadczenia usług

8.8. Definicja usług elektronicznych

8.9. Zasady przeliczania kwot w walutach obcych na złotówki

8.10. Inne zmiany

 

9. VAT - aktualne zagadnienia kontrowersyjne w orzecznictwie i interpretacjach

 

10. Działania promocyjne – skutki w CIT (z uwzględnieniem najważniejszych skutków w PIT)

10.1. Reklama

10.2. Reprezentacja (m. in. upominki, posiłki i poczęstunki)

10.3. Sprzedaż premiowa

10.4. Konkurs

10.5. Loteria promocyjna

10.6. Sponsoring

10.7. Materiały wspierające sprzedaż

10.8. Premia pieniężna, bonus rabat, skonto

10.9. Premia marketingowa

10.10. Opłaty na rzecz odbiorców (np. „opłaty półkowe” na rzecz sieci handlowych).

10.11. Impreza integracyjna, wyjazd integracyjny

10.12. Udział w targach

10.13. Inne działania promocyjne

 

11. Finansowanie działalności podatnika – skutki w CIT, zasady rozliczeń i kontrowersje

11.1. Podwyższenie kapitału zakładowego

11.2. Dopłata

11.3. Kredyt bankowy

11.4. Pożyczka

 

12. Dokumentacja „cen transferowych” w praktyce

12.1. Transakcje podlegające obowiązkowi dokumentacji

12.2. Identyfikacja podmiotów powiązanych

12.3. Metody kalkulacji cen

12.4. Elementy składowe dokumentacji – sposób prezentacji w dokumentacji

12.5. Skutki nie sporządzenia dokumentacji

12.6. Najważniejsze błędy popełniane w związku ze sporządzaniem dokumentacji

 

13. CIT - aktualne zagadnienia kontrowersyjne w orzecznictwie i interpretacjach