Masterbiznes

Szkolimy od 14 lat - doświadczeni trenerzy - pierwszy wpis

Polska Izba Firm Szkoleniowych
Karta zgłoszeniowapobierz >>
szkolenia dla księgowych Inwestycje Waluty
Masterbiznes

szkolenia wyjazdowe

szkolenia wyjazdowe

Serdecznie zapraszamy do udziału w szkoleniu: 

KOMPENDIUM PODATKOWE W 2021 R.

NOWELIZACJE  PODATKU VAT W I PÓŁROCZU 2021 ORAZ OD LIPCA I PAŹDZIERNIKA BR. (m.in. JPK_V7, pakiet e-commerce, slim VAT 2, faktury ustrukturyzowane).

NOWELIZACJE PODATKÓW CIT ORAZ PIT W 2021 R. ROZWIĄZANIA ZAGADNIEŃ KONTROWERSYJNYCH. NAJNOWSZE ORZECZNICTWO SĄDOWE.

NOWELIZACJE PROCEDUR PODATKOWYCH.

  (Doradcy podatkowi uczestnicząc w tym szkoleniu mogą uzyskać 14 pkt.)


Powrót do strony głównej
 

 

Posiadamy certyfikat TGLS i tym samym możemy organizować szkolenia z możliwością dofinansowania - więcej informacji 

Nasze szkolenia są w Bazie Usług Rozwojowych (PARP) - link do szkolenia w BUR

 

TERMIN: 29.06 - 02.07.2021r.     harmonogram pdf

 

Koszt szkolenia - 1.590,00 netto (1.955,70 zł brutto)

Lokalizacja:  Centrum Zdrowia i Relaksu "Verano" ul. Sikorskiego 8, 78-100 Kołobrzeg

 

( Ośrodek znajduje sie  w centrum miasta, odległość od morza - 150 m. - zobacz na dużej mapie )

 

 

Link do ośrodka: verano.kolobrzeg.pl

  

Cena szkolenia obejmuje: zajęcia warsztatowe, obszerne materiały szkoleniowe w formie zbroszurowanego wydawnictwa (około 170 stron), zakwaterowanie w pokojach dwuosobowych z pełnym węzłem sanitarnym, imprezę integracyjną, zwiedzanie miasta kolejką turystyczną z przewodnikiem, TV SAT oraz całodzienne wyżywienie (śniadanie, obiad, kolacja), imprezę integracyjną, przerwy kawowe i certyfikat ukończenia szkolenia. Dopłata do pokoju jednoosobowego wynosi 240 zł netto / 295,20 zł brutto za cały pobyt.

  

Oświadczenie dla podmiotów publicznych - podatek VAT

 

FORMULARZ ZGŁOSZENIOWY

 

 

 

 

 

  Szkolenie skierowane jest do pracowników działów księgowości oraz do kadry kierowniczej pionu finansowo - księgowego. Zaleca się, aby osoby korzystające z tego szkolenia miały kilkuletni staż pracy w księgowości bądź ukończyły szkołę wyższą lub licencjat o kierunku rachunkowo-księgowym.

   
    Celem szkolenia jest odpowiednie przygotowanie osób pracujących na stanowisku księgowego do swojej pracy zgodnie ze znowelizowanym prawem podatkowym.

 

Prowadzący:

 

Piotr Kostrzewski - prawnik, doradca podatkowy, prowadzi własną kancelarię doradztwa podatkowego. Posiada 10 letnie doświadczenie pracy w urzędzie kontroli skarbowej, gdzie kontrolował największe podmioty gospodarcze, wykonywał kontrole specjalne realizowane na zlecenie Ministerstwa Finansów. Autor wielu pozycji książkowych m.in. „Kontrola podatkowa i skarbowa w praktyce” oraz „Kontrola w Twojej firmie prawa i obowiązki” (Biblioteka Przedsiębiorcy 2009 Wszechnica Podatkowa). Posiada wieloletnie doświadczenie dydaktyczne; realizuje działalność szkoleniową dla Krajowej Izby Doradztwa Podatkowego oraz podmiotów prywatnych.

 

W przypadku zainteresowania prosimy o pobranie karty zgłoszeniowej i harmonogramu szkolenia z naszej strony internetowej (www.masterbiznes.pl ). Kartę zgłoszeniową i harmonogram szkolenia możemy wysłać także faxem lub e-mailem po uprzedniej prośbie telefonicznej. Wypełnioną kartę zgłoszeniową można przesłać do nas faxem lub  e-mailem. Na szkolenie można się także zapisać wypełniając wyżej umieszczony formularz zgłoszeniowy.

 

Ilość miejsc ograniczona - decyduje data zgłoszenia

 

 

PROGRAM SZKOLENIA

 

I. NOWELIZACJE  PODATKU VAT.

1. Zmiany podatku VAT planowane od lipca 2021 r.
 
a) Duża nowelizacja JPK_V7 – istotne zmiany przepisów rozporządzenia z 15.10.2019 r.
 

  • Zmiany w części ewidencyjnej i deklaratoryjnej.
  • Zmiany w zakresie paragonów z nip.
  • Zmiany w zakresie kodów gtu.
  • Zmiany pozostałe (oznaczenia tp, mechanizm mpp).

 
b) Pakiet e-commerce - implementacja przepisów dyrektyw Rady (UE) 2017/2455 i 2019/1995 oraz    rozporządzeń wykonawczych.
 

  • Zmiany w zakresie sprzedaży wysyłkowej.
  • Nowe definicje transakcji:

            - wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość (wsto),
            - sprzedaż na odległość towarów importowanych (soti).

  • Zasady wystawiania faktur w przypadku wsto oraz soti.
  • Szczegółowe rozliczenia podatku (oss, ioss, usz).
  • Szczególny momentu powstania obowiązku podatkowego.
  • Obowiązki podatników.

 
2. Zmiany podatku VAT planowane od października 2021 r.
 
a) Projekt Slim VAT 2 – Simple Local And Modern VAT 2.
 

  • Zmiany w zakresie transakcji łańcuchowych.
  • Ujęcie korekty wnt oraz importu usług.
  • Korekta deklaracji w imporcie towarów.
  • Prawo do odliczenia VAT z tytułu importu usług – uproszczenia.
  • Dostosowanie przepisów w zakresie ulgi na złe długi.
  • Istotne zmiany w zakresie faktur VAT (zniesienie duplikatów, mniej oznaczeń na fakturach zaliczkowych, wydłużenie terminu na wystawienie faktury przed transakcją, uproszczenie faktur korygujących, wprowadzenie zbiorczej korekty niektórych transakcji, bilety jako faktury).
  • Możliwość przesyłania środków pomiędzy rachunkami VAT w różnych bankach oraz możliwość wpłat na krus.
  • Wybór opcji opodatkowania w obrocie nieruchomościami.
  • Wydłużenie terminu na złożenie informacji VAT-26.

 
b) Faktury ustrukturyzowane – nowy rodzaj faktur elektronicznych.
 

  • Krajowy Systemy e-Faktur (ksef).
  • Faktura ustrukturyzowana.
  • Uzyskanie akceptacji odbiorcy.
  • Moment wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej.
  • Możliwości korekty faktur ustrukturyzowanych.
  • Wyłączenie duplikatów i not korygujących.
  • Autoryzacja w systemie ksef.
  • Przyśpieszony zwrot VAT.
  • Zmiany w zakresie JPK_FA.

 

3. Zmiany w podatku VAT od 1 styczna 2021 r. – Slim VAT 1 (Pakiet Simple Local And Modern VAT)
 

  • Nowe Zasady Rozliczeń Faktur Korygujących „In Minus” Oraz „In Plus”.
  • Stawka Podatku 0% Przy Zaliczkach Z Tytułu Eksportu Towarów.
  • Wydłużenie Terminu Do Odliczenia Podatku Naliczonego VAT „Na Bieżąco”.
  • Spójne Kursy Walut Dla Celów Rozliczeń VAT Oraz Podatku Dochodowego.
  • Odliczenia Podatku Naliczonego – Przy Odsprzedaży Usług Noclegowych.
  • Doprecyzowanie Ustawy: JPK_VAT, Białej Listy Podatników, Mpp Oraz Vis.
  • Przełożenie Symboli Pkwiu 2008 Na Symbole Pkwiu 2015.
  • Uchylenie Art. 8 Ust. 7 VAT.
  • Zmiany W Systemie Zwrotu Podatku VAT Podróżnym (Tax Free).
  • Zmiany W Prawie Bankowym (Płatności Z Rachunku VAT).
  • Analiza Objaśnień Podatkowych Mf.

 
 4. Rewolucyjne wyroki TS UE w polskich sprawach.
 

  • Wyrok TS UE z 22.04.2021 r. w sprawie C-703/19 (J.K.) – sprzedaż posiłków na wynos to dostawa towarów.
  • Wyrok TS UE z 18.03.2021 r. w sprawie C-895/19 (A) – rozliczenie transakcji w procedurze odwrotnego obciążenia.
  • Wyrok TS UE z 18.03.2021 r. w sprawie C-48/20 (UAB „P”) – korekta faktur dokonywana przez wystawcę będącego w dobrej wierze, mająca miejsce po wszczęciu kontroli podatkowej – brak zapłaty nienależnego podatku VAT wykazanego na fakturze.
  • Wyrok TS UE z 17.10.2019 r. w sprawie C﷓653/18 (Unitel) – stawka 0% dla eksportu towarów.
  • Wyrok TS UE z 15.10.2029 r. w sprawie C﷓335/19 (E Sp. z o.o.) – prawo do odliczenia podatku nie może zależeć od warunków po stronie dłużnika.
  • Wyrok TS UE z 15.05.2019 r. w sprawie C-235/18 (Vega International Car Transport and Logistic)  – odliczenie podatku VAT od nabycia kart paliwowych.
  • Wyrok TS UE z 2.05.2019 r. w sprawie C-224/18 (Budimex S.A.) – moment wykonania usługi budowlanej.

 
5. Faktury oraz faktury korygujące VAT w 2021 r. – podstawa zapisów w ewidencji.
 

  • Faktura VAT – podstawowy dokument w ewidencji podatników VAT.
  • Zmiany w treści faktur wynikające z wprowadzenia nowego pliku JPK_VAT.
  • Faktury VAT wystawiane do paragonów fiskalnych – analiza objaśnień mf z 16.10.2020 r.
  • Błędne wystawienie faktury do paragonu – sankcja w podatku VAT.
  • Uproszczenia w przypadku faktur VAT RR.
  • Faktura wystawiona przez przedsiębiorstwa w spadku (zarząd sukcesyjny).
  • Faktury korygujące w obecnym stanie prawnym.

 
6. Podsumowanie zmian w 2020 r.
 
a) Nowy plik JPK_VAT w praktyce.

 

  • Nowy elektroniczny plik JPK.
  • Nowe obowiązki podatników – nowe dane do raportowania (kody GTU).
  • Ewidencjonowanie sprzedaży oraz zakupów w nowym JPK_VAT.
  • Korekty nowego pliku JPK_VAT.
  • Błędy w ewidencji – kara administracyjna.
  • Struktury logiczne przesyłane na wezwanie.
  • Analiza objaśnień MF w zakresie JPK.

 
b) Nowelizacja transakcji międzynarodowych.
 

  • Nowe zasady dokumentowania WDT oraz zastosowania stawki 0% (w tym, obowiązek zamieszczania numeru VAT UE oraz składania informacji podsumowujących).
  • Zmiany w zakresie transakcji łańcuchowych (w tym, pojęcie transakcji, reguły Incoterms, dostawa ruchoma oraz nieruchoma).
  • Nowe regulacje dla magazynów konsygnacyjnych (w tym, nowa procedura, warunki stosowania, obowiązek podatkowy, obowiązek prowadzenia ewidencji).

 
c) Zagadnienia pozostałe.
 

  • Biała Lista Podatników.
  • MPP.
  • Nowa Matryca Stawek VAT.
  • Kasy On-Line.

 
d) Należyta staranność gospodarcza podatników.
 

  • Faktury wystawiane przez „nieistniejących podatników” oraz puste faktury.
  • Analiza orzecznictwa ts ue.
  • Analiza najnowszego orzecznictwa sądowego.

 
II. NOWELIZACJE PODATKU CIT ORAZ PIT W 2021 r.
 
1. Opodatkowanie spółek jawnych i komandytowych.
 

  • Wprowadzenie zasad podwójnego opodatkowania spółek jawnych i komandytowych.
  • Daty wejścia w życie nowelizowanych przepisów.
  • Zwolnienie 50% przychodów komandytariusza, nie więcej niż 60.000 zł.
  • Opodatkowanie cit niektórych spółek jawnych.
  • Rozwiązania alternatywne.
  • Zaliczki otrzymane przez wspólników.

 
2. „Estoński CIT”.
 

  • Ryczał od dochodów spółek kapitałowych

   (przedmiot opodatkowania, podstawa opodatkowania, stawki ryczałtu, deklaracja, obowiązek, informacyjny, płatność podatku).

  • Specjalny fundusz inwestycyjny – model hybrydowy

    (odpisy na fundusz, wymogi, cele inwestycyjne, refundacja wydatków, wydatki niezgodne z ustawą).
 
3. Poszerzenie ryczałtu od przychodów ewidencjonowanych.
 

  • Progi ryczałtu.
  • Podmioty wyłączone ze stosowania ryczałtu.
  • Przekształcenia podmiotów a prawo do ryczałtu.
  • Zakończenie stosowania ryczałtu.

 
4. Spółki nieruchomościowe – nowa regulacja prawna.
 
5. Zmiany przepisów dla podmiotów powiązanych.
 

  • Transakcje z rajami podatkowymi.
  • Informacje o realizowanej strategii podatkowej.

 
6. Rozwiązania antykryzysowe COVID-19 na lata 2020-2021.
 

  • Wsteczne rozliczanie strat podatkowych – rozliczenie straty za 2020 r.
  • Nowe limity zwolnień niektórych świadczeń oraz nowe zwolnienia przedmiotowe.
  • Odliczenia darowizn.
  • Rezygnacja z uproszczonych zaliczek na podatek dla małych podatników.
  • Jednorazowa amortyzacja.
  • Uproszczenia w zakresie kosztów kwalifikowanych poniesionych na działalność badawczo-rozwojową.
  • Uproszczenia w zakresie stosowania ulgi ip-box.
  • Ulga na złe długi w związku z covid-19.
  • Ustawy: tarcza 6.0., tarcza 7.0, tarcza 8.0 i tarcza 9.0.

 
7. Skutki podatkowe naruszeń ustawy.
 

  • Błędna płatność za faktury VAT.
  • Brak stosowania mechanizmu MPP.

 
8. Przychody i koszty uzyskania przychodów w 2021 r.
 
a) Obszar przychodów podatkowych.
 

  • Przychód należny oraz moment rozpoznania przychodu.
  • Korekty przychodu.
  • Refaktury a przychód podatkowy.
  • Przychody z tytułu świadczeń nieodpłatnych.

 
b) Obszar kosztów uzyskania przychodów.
 

  • Analiza regulacji prawnej.
  • Wykładnia gospodarcza w orzecznictwie sądów administracyjnych.
  • Data kosztu podatkowego i zmiana stanowiska organów podatkowych w zakresie rozumienia dnia poniesienia kosztów innych niż bezpośrednie.
  • Dokumentowanie kosztów podatkowych.
  • Refaktury.
  • Kary umowne i odszkodowania.
  • Koszty uzyskania przychodów przy fakturach wystawianych przez podmioty nieistniejące oraz przy pustych fakturach – zmiana linii orzeczniczych.

 
III. PROCEDURY PODATKOWE W 2021 r.
 
1. Raportowanie schematów podatkowych (MDR) – praktyka.

2. Przygotowanie do kontroli – wewnętrzne procedury podatkowe.

 

szkolenia dla księgowych szkolenia dla księgowych

Klauzula Informacyjna RODO | Kodeks Dobrych Praktyk | Regulamin | Polityka prywatności i pliki cookies
©wszelkie prawa zastrzeżone Master Biznes Centrum Kształcenia Personalnego

Tworzenie stron Artefakt

 

Serwis używa plików cookie, które są niezbędne do komfortowego korzystania z portalu, m.in. utrzymania sesji logowania. Możesz w dowolnej chwili zmodyfikować ustawienia cookie w swojej przeglądarce. Aby dowiedzieć się więcej przeczytaj informacje o cookie.

zamknij